商业银行的组织结构与经营原则

商业银行的组织结构与经营原则

分业经营与混业经营

分业经营（separate operation）：商业银行仅经营存、贷、汇等传统银行业务，不涉足证券、保险等其他金融领域。

混业经营（mixed operation）：商业银行除传统业务外，还经营投资债券、保险和金融衍生品交易等其他金融业务，甚至经营非金融业务。

混业经营有两种模式。全能银行（综合法人）模式：同一法人同时经营银行、证券、保险中的两种或两种以上业务，主要盛行于欧洲银行业。以资本为纽带的集团综合模式：金融控股公司以资本为纽带控股银行、证券、保险等子公司；或以某家商业银行、保险公司为投资主体，跨行业投资设立其他金融机构。美国银行业多采用此模式。

内部组织结构：四大系统

按公司法组织的股份制银行，组织结构体系分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统。

决策系统：由股东大会、董事会及其下设的各种委员会构成。股东大会是银行的最高权力机构，决定重大事项。

执行系统：由行长、副行长及各业务职能部门组成。行长执行董事会的决定，组织各项业务经营活动；总稽核核对日常账务，核查会计、信贷是否符合规定，定时向董事会汇报；业务部门直接面对客户提供服务，职能部门实施内部管理。

监督系统：由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会及稽核部门组成。监事会对全部经营管理活动进行监督和检查，包括董事会决定的经营方针和重大决定。

管理系统：在董事长、行长主持下，由人力、财务、合规、资管及各业务部门组成，分为全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销五类管理。

三性经营原则

三性的含义与矛盾统一

安全性是银行经营的前提。流动性指银行对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的能力。盈利性是银行作为经营货币的特殊企业的利润追求。

三性之间存在矛盾：高收益资产往往流动性差；现金等非盈利资产流动性强但收益低。追逐盈利会压缩低收益流动资产比重，挤兑发生时长期贷款收不回、流动资产不足。

三性必须同时保留，不走极端。协调原则：安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。

评判三性的指标体系

营利性指标：净利润、资产利润率（ROA）、资本利润率（ROE）、净息差（NIM）、非利息收入占比、成本收入比。

安全性指标：不良贷款率（NPL）、贷款损失准备、拨备覆盖率（贷款损失准备/不良贷款余额，监管要求约 120%–150%，至少超过 100%）。

流动性指标：流动性比例、流动性覆盖率（LCR，合格优质流动性资产/未来 30 天净资金流出，不低于 100%）、净稳定资金比例（NSFR）。

流动性原则与央行流动性工具

资产流动性与负债流动性

资产流动性：资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，考察成本与速度两个维度。银行必须保持资产流动性的原因有三：商业银行是典型的负债经营，资金主体是客户存款和借入款；资金运用存在不确定性；各项资产流动性不同，须分层次搭配形成多层次的流动性储备。

第一级准备：速动资产，流动性强，构成流动性储备的第一道防线。第二级准备：短期证券及可随时收回的通知贷款，构成第二道防线。

负债流动性：通过创造主动负债实现，如向央行借款、同业拆借、利用国际货币市场融资；衡量标准是取得可用资金的价格和时效。

流动性供需

流动性供给增加的因素：客户存款；提供非存款服务所得收入；客户偿还贷款；银行资产出售；货币市场借款。

流动性需求增加的因素：客户提取存款；合格贷款客户的贷款需求；偿还非存款借款；营业费用和税收；向股东派发现金股利。

央行流动性工具

中国人民银行的结构性流动性工具：

SLF 利率由央行决定，MLF 与 SLO 利率通过招标决定。增加货币供应的操作（如 SLF 抵押贷款、MLF 抵押贷款、MLF 逆回购）对股市楼市有利好作用；减少货币供应的操作（如 MLF 正回购、逆回购到期）对股市楼市不利。

发现错误？想一起完善？ 在 GitHub 上编辑此页！
本页面贡献者：AI-PM Wiki Team
本页面的全部内容在 CC BY-SA 4.0 和 SATA 协议之条款下提供，附加条款亦可能应用