ERP 与资源计划
ERP 与资源计划
企业资源计划（ERP）把采购、库存、生产、销售履行和财务记账放进同一套主数据与单据链。目标是一笔业务只发生一次、在总账里只记一次。SAP 对 ERP 的公开定义见 What is SAP ERP。
CRM 赢单之后的履约、开票、收款在本页。银行侧的企业授权与司库对接见 对公与交易银行。会计分录原理见 会计学。
对象
| 术语 | 含义 | 产品经理要写下的规则 |
|---|---|---|
| 物料 / 物料主数据 | 可采购、可库存、可销售的物品或服务 | 编码唯一；单位、评估类、是否可库存要在创建时定死 |
| 供应商 / 客户主数据 | 采购与收款对手方 | 与 CRM 客户的映射键；付款条件在 ERP 生效 |
| 科目表 | 总账科目结构 | 产品禁止发明科目；入账必须落到已有科目 |
| 采购订单 / 收货 / 发票 | 采购到付款的三单 | 数量、价格、税码三单匹配才能过账 |
| 销售订单 / 发货 / 开票 | 订单到收款 | 发货过账扣库存；开票生成应收 |
| 库存与仓储 | 数量与货位 | 负库存、寄售、在途要分状态，不能混成一个数 |
| 成本中心 / 内部订单 | 费用归集对象 | 报销和分摊必须带核算对象 |
flowchart LR
p2p[采购到付款] --> stock[库存]
o2c[订单到收款] --> stock
pp[计划到生产] --> stock
stock --> r2r[记录到报表]
r2r --> close[关账]三条业务链汇入库存与总账。关账之后，本期单据默认只允许更正凭证，不允许悄悄改原单。
三条业务链
- 采购到付款（P2P）：请购 → 采购订单 → 收货 → 发票校验 → 付款。三单匹配失败时暂停付款，而不是让模型改单价了事
- 订单到收款（O2C）：销售订单 → 库存检查 → 发货 → 开票 → 收款核销。CRM 商机金额与 ERP 开票金额不一致时，以 ERP 过账为准做差异说明
- 记录到报表（R2R）：日记账、折旧、摊销、合并、关账。关账窗口、冻结科目、调整凭证权限是产品规则，不是财务口头习惯
- 计划到生产（若有制造）：独立需求、物料需求、工单、报工、入库。工单报工数量影响成本和库存，禁止聊天工具直接报工
国内常见产品包括用友 BIP、金蝶云；海外常见产品包括 SAP S/4HANA、Oracle Fusion Cloud ERP。模块划分与过账逻辑以官方文档和客户账套配置为准。
过账与责任
过账把业务事件变成会计事实。产品要写清：
- 谁过账：制单、复核、过账可以分离，对公支付的授权矩阵见交易银行页
- 何时过账：收货、发货、开票各有会计时点；提前或延后都会扭曲收入与库存
- 凭什么过账：必填核算对象、税码、期间；缺失时拒绝，不默认塞入杂项科目
- 如何更正：用红字或调整凭证，保留原链；删除已过账单据等于毁掉审计
- 关账：期间关闭后，业务单据接口返回明确错误，而不是写入下期却不提示
AI 产品切入点
- 发票、采购订单、送货单的要素抽取与三单差异解释
- 费用报销科目与成本中心建议，过账仍由有权限的会计执行
- 关账清单：未清项、差异、缺失核算对象
- 库存差异说明，盘点结论由仓库与财务共同确认
- 禁止模型直接向总账过账、直接改库存数量、直接发出付款指令
对公支付、跨境申报和资金归集若对接银行，制单草稿可以自动化，提交仍走企业授权。
常见误判
- 用 CRM 报价覆盖 ERP 价目表
- 把聊天确认当成收货
- 关账后仍允许接口改本期库存
- 一套物料编码服务多个账套却没有评估范围
- 让模型在付款失败后自动重试而不查银行状态，重复付款风险见 第三方服务与外部依赖
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来源说明
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